Tartós befektetések kedvezményes adózással - új állampapír szolgáltatás a Magyar Államkincstárban

A Magyar Államkincstár 2010. januárjától kedvezményes adózást eredményező lehetőséget biztosít ügyfeleinek tartós befektetési állományuk kezelésére.

A Tartós Befektetési Számlát azon ügyfeleinknek ajánljuk, akik hosszabb távra tervezik befektetéseiket, legalább három évre keresnek megtakarításaik számára kedvező lehetőséget.

A számla legfontosabb jellemzői:

  • a számlát értékpapír-nyilvántartási számlával rendelkező ügyfeleink nyithatják minimálisan 25 ezer Ft befizetésével;
  • a számlán lévő pénzeszköz- és állampapír állományt a Kincstár az ügyfél többi pénz- és állampapír állományától elkülönítetten kezeli;
  • a szerződéskötés évében e számlára több részletben is bármekkora további forintösszegek fizethetők be, de az ügyfél meglévő állampapír állománya e számlára nem vezethető át;
  • más befektetési szolgáltatónál lévő Nyugdíj-előtakarékossági számla megszüntetése esetén annak állampapír állománya a számlára transzferálható;
  • a befizetett összegből a Kincstár által forgalmazott bármilyen futamidejű állampapír jegyezhető/vásárolható;
  • a számlán lévő állampapírra fizetendő kamat, az állampapír lejáratkor pedig a tőke és kamat/ hozam összege a számlán lévő összeget növeli, a számlán rendelkezésre álló pénzösszeg újra befektethető;
  • a kedvezményes adózása három- illetve az ötéves lekötési időszak utolsó napján is a lekötési állományban lévő állampapír- és pénzeszköz állományok alapján számított jövedelmet érinti;
  • a kedvezményes adózást biztosító három éves lekötési időszak a Tartós Befektetési Számla szerződés megkötésének évét követő harmadik év utolsó napjáig tart, mely további két évre meghosszabbítható;
  • a számlán kezelt befektetéssel elért jövedelem adója 3 évig az e számlán kezelt befektetetéseikre 10%,további két évig az e számlán kezelt befektetéseikre 0%.
  • a lekötés megszakításának számít, ha a számlán kezelt állampapír állományt más számlára vezetteti át ügyfelünk, vagy a számlára jóváírt összeget felveszi, vagy elutalja a lekötési időszak vége előtt. Ezekben az esetekben a kedvezményes adózás a számlán maradó állományra vehető igénybe;
  • a számlán kezelt lekötési állományból a három éves lekötési időszak vége előtt kivont állomány után megszerzett jövedelemre az adó 20 %
  • a lekötési állományból kivont, vagy a 3, illetve 5 éves lekötési állománnyal elért jövedelem bevallása, megfizetése ügyfelünk feladata, ehhez a Kincstár igazolást állít ki.

Készséggel állnak rendelkezésre további információkkal állampénztári irodáink, vagy kérjük, hívja telefonos ügyfélszolgálatunkat a

06-1-452-2900

06-20-881-9530

06-30-344-0040

06-70-460-9000 telefonszámokon.

Magyar Államkincstár

Tartalom

Saját lista

    MÁK és DKJ kalkulátor
    Dátum: a számítás értéknapja, továbbá az értékpapír mezőben csak olyan értékpapírok jelennek meg, amelyek kibocsátási dátuma nagyobb, de a lejárata kisebb, mint az értéknap (a dátum nem lehet 2003.01.01-előtti érték)
    Típus: ha diszkont kincstárjegy, akkor az értékpapír mezőben csak a DKJ-típusú papírok, ha kötvény, akkor csak kötvények jelennek meg
    Konvenció: számítási metódus: ISMA vagy a kormányrendeletben rögzített EHM
    Értékpapír: a kiválasztott értékpapírra történik számítás
    Hozam %: a lejáratig számított hozam
    Nettó Árfolyam %: a kiválasztott értékpapír nettó jelenértéke, ha nem ez a beviteli mező, akkor = bruttó árfolyam% - Felh. Kamat%
    Felh. Kamat %: a kiválasztott értékpapírnak adott értéknapra vonatkozó felhalmozott kamata%
    Bruttó Árfolyam %: a kiválasztott értékpapír bruttó jelenértéke, ha nem ez a beviteli mező, akkor = Nettó árfolyam% + Felh. Kamat%
    Névérték: tetszőleges egész szám, ebből származik a Nettó ár, Felh. Kamat, valamint a Bruttó Ár
    Nettó Ár: Nettó Árfolyam% * névérték
    Felh. Kamat: Felh. Kamat% * névérték
    Bruttó Árfolyam: Bruttó Árfolyam% * névérték

    Csak a forintban kibocsátott fix kamatozású államkötvényekre, valamint diszkont kincstárjegyekre lehet árfolyam/ hozam számítást végezni!